Формування спеціального фонду місцевого бюджету на 2022 рік у частині доходів є надходження, визначені статтею 69¹ Бюджетного кодексу України та складаються з екологічного податку та плати за послуги , що надаються бюджетними установами.

Надходження податку на доходи фізичних осіб в бюджет селищної ради становить 60 відсотків або 20 692 800,00 грн. Надходженню податку на доходи фізичних осіб сприятиме подальше зростання середньомісячної заробітної плати як шляхом збільшення продуктивності праці, так і за рахунок легалізації виплати заробітної плати.

Надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів заплановано в сумі 100,00 грн.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення –      600,0 грн,

Акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) та акцизного податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) – 24 900,0 грн,

Акцизного податку з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 51 000,00 грн.,

Податку на майно – 5 864 600,00 грн,

Єдиного податку – 5 745 000,00 грн,

Плати за надання інших адміністративних послуг – 655 100,00 грн.,

Міжбюджетні трансферти

Обсяг офіційних трансфертів складає 13 807 500,00 грн.,

в тому числі міжбюджетних трансфертів, що надаються селищному бюджету

з державного бюджету по загальному фонду – 13 664 600,00 грн. та

інші субвенції з місцевого бюджету – 142 900,00 грн.

Доходи спеціального фонду на 2022 рік бюджету Линовицької селищної ради сформовано з екологічного податку в сумі 131 000,00 грн  та власних надходжень бюджетних установ –  1 051 800,00 грн

Формування видатків селищного бюджету на 2022 рік

Керуючись частиною 1 статті 20 та статтею 18 прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України, проект селищного бюджету  територіальної громади на 2022 рік складено із застосуванням програмно- цільового методу у бюджетному процесі.

При формуванні видаткової частини селищного бюджету територіальної громади, спрямованої на утримання бюджетної сфери у 2022 році враховані обсяги міжбюджетних трансфертів, визначені у Законі про Державний бюджет України на 2022 рік та власні ресурси селищного бюджету об’єднаної територіальної громади.

Бюджет Линовицької селищної ради на 2022 рік пропонується схвалити по видатках в загальній сумі 48 024 400,00 грн, в тому числі обсяг видатків загального фонду – 46 341 600,00 грн. та видатків спеціального фонду – 1 682 800,00 грн.  в тому числі  кошти, передані до спеціального фонду на видатки бюджету розвитку становлять 500 000,00 грн.

Із загальної суми видатків загального фонду 57,7 відсотків або              26 726 300,00 грн. становлять видатки на утримання освітньої галузі. Обсяг освітньої субвенції, так як і у 2021 році, спрямовується виключно на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти та становить в сумі 13 664 600,00 грн

На утримання закладів культури в селищному бюджеті передбачено -            2 440 500,00 грн. (5 відсотків), на утримання апарату сільської ради –               7 711 200,00 грн (16,5 відсотка), на утримання фінансового органу – 834 700,00 грн. (1,7 відсотків), на видатки у сфері соціального захисту населення пропонується схвалити  5 409 400,0 грн. (11,6 відсотків).На благоустрій населених пунктів -1 199 000,00 грн ( 2,6  відсотків).  Утримання доріг комунальної власності  350 900,00 грн (0,8 відсотка)  

Обсяг реверсної дотації заплановано  в сумі 204 700,00 грн (0,5 відсотка)

 Обсяг резервного фонду становить 50 000,00 грн.

Необхідно зазначити, що бюджетні установи селищного бюджету у 2022 році будуть забезпечені асигнуваннями на оплату праці з врахуванням розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду та мінімальної заробітної плати, оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги, придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів, продукти харчування, поточні трансферти населенню при умові, що розпорядниками коштів впродовж 2022 року будуть проводитись заходи щодо економії коштів та наповненням дохідної частини бюджету територіальної громади

За рахунок спеціального фонду передбачено кошти на будівництво інших об’єктів комунальної власності в сумі 500 000,00 грн,  на природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів – 131 000,00 грн., на придбання продуктів харчування 957 100,00 грн за рахунок надання платних послуг бюджетними установами.

«Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності сільської ради та її виконавчого комітету»

За бюджетною програмою «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності селищної ради та її виконавчого комітету» передбачено по загальному фонду 7 711 200,00 грн. (  фактично зайнятих 31,25 штатних одиниць)  Із загальної суми видатків – 6 859 900,00 грн, або 89,0 відсотків планується спрямувати на заробітну плату з нарахуваннями. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв передбачено     653 900,00  грн., на інші видатки- 184 500,00 грн

«Дошкільна освіта»

За бюджетною програмою «Дошкільна освіта» (3 установи)  25,5 штатних одиниць  передбачено по загальному фонду – 4  538 700,00 грн. Із загальної суми видатків –  3 621 800,00 грн,  або 79,8 відсотки планується спрямувати на заробітну плату з нарахуваннями працівникам закладів дошкільної освіти. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв передбачено   - 279 500,00 грн

Видатки на харчування по дитячих дошкільних закладах планувалися виходячи з вартості харчування:

– дошкільна група – 852 100,00 грн. (в тому числі за рахунок бюджету – 495 000,00 грн., за рахунок батьківської плати – 357 100,0 грн.).

Спеціальний фонд дошкільних навчальних закладів формується за рахунок батьківської плати бюджетної установи і визначений в сумі 357 100,0 грн. Зазначені кошти будуть спрямовані на оплату продуктів харчування установ.

«Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти»

За бюджетною програмою «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти  (3 установи) передбачено видатки на загальну суму – 22 114 600,00 грн, з них:

– на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам (79,49 штатних одиниць) загальноосвітніх шкіл передбачено – 13 664 600,00 грн;

на виплату заробітної плати непедагогічному персоналу з     нарахуваннями  

загальноосвітніх шкіл ( 42,5 штатних одиниць) – 4 341 800,00 грн.

В розрахунках по заробітній платі враховані асигнування для виплат передбачених абзацами 8 і 9 пункту 1 статті 57 Закону України «Про освіту», а саме на виплату педагогічним працівникам допомоги на оздоровлення при наданні щорічної відпустки та виплату щорічної грошової винагороди за сумлінну працю, зразкове виконання обов’язків.

Видатки на енергоносії передбачені для загальноосвітніх шкіл на загальну суму 2 789 800,00 грн.

В загальноосвітніх навчальних закладах вартість харчування учнів у 2022 році (30,00 грн в день) фінансується за рахунок коштів селищного бюджету - 690 900,00 грн,  за рахунок батьківської плати бюджетної установи - 600 000,00 грн

Закладами освіти передбачається залучення коштів до спеціального фонду в сумі 16 000,0 грн за рахунок надання в оренду приміщення шкільної котельні. Зазначені кошти будуть спрямовані на потреби  установ закладів загальної освіти

     «Первинна медична допомога населенню,що надається амбулаторно-    поліклінічними закладами(віділеннями)»

      За бюджетною програмою Селищна програма фінансової  підтримки   Комунального некомерційного підприємства "Линовицька амбулаторія загальної практики сімейної медицини  Линовицької селищної ради" на 2022-2024 роки  передбачено видатки на загальну суму – 1 409 900,00 грн, ці кошти будуть направлені на преміювання  медичного персоналу та на оновлення матеріально технічної бази комунального некомерційного підприємства.

«Соціальний захисту населення територіальної громади »

В проекті бюджету передбачені видатки на програми та заходи соціального захисту, які потребують фінансування із селищного бюджету на які передбачено  кошти в сумі - 5 409 400,00 грн, з них:

• надання пільг  передбачених законодавством пільг окремим категоріям громадян – 700,00 грн
• надання пільг  передбачених законодавством пільг окремим категоріям громадян з оплати зв’язку 3 200,00 грн
• компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян 152 900,00 грн
• компенсаційні виплати на пільговий проїзд  окремим категоріям громадян на залізничному  транспорті 240 000,00 грн
• надання пільг населенню ( крім ветеранів війни і праці , військової служби,органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житловокомуналних послуг -37 200,00 грн
• організація та проведення громадських робіт. – 164 000,00 грн
• інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення      165 400,00 грн

На утримання комунальної установи «Центр надання соціальних послуг Линовицької селищної ради» (1 установа)  ( 27 штатних одиниць) за бюджетною програмою «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком хворобою інвалідністю» передбачені кошти в сумі  - 4 640 000,00 грн,.  з них на заробітну плату з нарахуваннями визначено – 3 996 400,00 грн. або 86,1 %. Обсяг видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв визначений в сумі 505 100,00 грн.

Спеціальний фонд комунальної установи формується за рахунок надання платних послуг бюджетної установи і визначений в сумі 76 800,00 грн. Зазначені кошти будуть спрямовані на оплату продуктів харчування та власних потреб установи.

«Забезпечення діяльності бібліотек»

В проекті селищного бюджету на 2022 рік видатки по загальному фонду за бюджетною програмою «Забезпечення діяльності бібліотек» (4 установи) визначені в сумі 464 900 грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями на неї передбачено  ( 3,25 штатних одиниць ) – 448 400,00 грн. або 86 %. Обсяг видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв визначений в сумі 16 500,0 грн.

«Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клуби, центрів дозвілля та інші клубних закладів»

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клуби, центрів дозвілля та інші клубних закладів» ( 6 установ) (14,25 штатних одиниць) передбачено по загальному фонду 1 935 600,00 грн. Із загальної суми видатків – 1 596 000,00 грн, або 82,5 відсотки планується спрямувати на заробітну плату з нарахуваннями працівникам На оплату комунальних послуг та енергоносіїв передбачено 198 600,00 грн.

На інші  заходи в галузі культури  і мистецтва передбачено 40 000,0 грн.

«Благоустрій населених пунктів Линовицької селищної ради »

На виконання Програми благоустрою населених пунктів Линовицької селищної  ради на 2022 рік передбачено видатків на загальну суму 1 199 000,0 грн, з них:

- на оплату праці з нарахуванням працівникам з благоустрою населених    

    пунктів -  558 200,00 грн

- на оплату послуг (крім комунальних) в сумі 213 200,0 грн;

            - на оплату електроенергії в сумі 427 600,0 грн.

               « Утримання доріг комунальної власності «

           За бюджетною програмою  « Утримання  та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури  за рахунок коштів місцевого бюджету» передбачено видатків на загальну суму 350 900,00 грн, з них:

- на оплату послуг (крім комунальних) поточний ремонт доріг)  в сумі 350 900,00 грн;

«Резервний фонд»

Пропонується схвалити на 2022 рік резервний фонд селищного бюджету  територіальної громади в обсязі – 50  000 грн.

Начальник фінансового відділу                                  Ніна КУРЗА